——2016年7月29日在市五届人大常委会第三十次会议上  
黑河市人民政府    

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
　　受市政府委托，向市人大常委会报告黑河市2015年财政决算及2016年上半年财政预算执行情况，请审议。
　　一、2015年财政决算情况
　　（一）全市财政决算情况
　　2015年全市财政决算已经汇编完成，并经过省财政厅批复，批复结果是：2015年全市公共财政预算收入完成28.9亿元，占预算103.8%，增长9.8%。全市公共财政预算支出完成163.6亿元，占调整预算100%，增长15.7%。全市基金收入完成4.4亿元，占预算128.4%，下降20.2%；基金支出完成8.5亿元，占调整预算100%，下降19.6%。
　　按现行财政体制计算，全市公共财政预算收入289440万元，加上返还性收入47205万元、一般性转移支付收入666062万元、专项转移支付收入571835万元、债券转贷收入115667万元、上年结余38294万元、调入预算稳定调节基金17271万元、调入资金14281万元后，财力合计1760055万元，当年财力支出1635623万元，上解省支出10688万元，债券还本支出78323万元，安排预算稳定调节基金24690万元，调出资金1148万元，结转下年9583万元，无净结余。全市基金收入43746万元，加上上级补助收入31728万元、上年结余16465万元，调入资金1148万元，债券转贷收入10086万元，财力合计103173万元，当年财力支出84847万元，上解省支出164万元，调出资金14281万元，债券还本支出86万元，滚存结余3795万元。
　　（二）市直财政决算情况
　　市直财政决算批复结果是：2015年市直公共财政预算收入完成8.6亿元，占预算96.3%，增长6%。市直公共财政预算支出完成25.9亿元，占调整预算100%，下降0.2%。市直基金收入完成1.5亿元，占预算170.9%，下降16.2%；基金支出完成3.3亿元，占调整预算100%，增长32.9%。
　　按现行财政体制计算，市直公共财政预算收入86446万元，加上返还性收入11718万元、一般性转移支付收入70320万元、专项转移支付60129万元、债券转贷收入50503万元、上年结余 21181万元、调入预算稳定调节基金7959万元、调入资金8029万元后，财力合计316285万元，当年财力支出258595万元，上解省支出5146万元，债券还本支出37570万元，安排预算稳定调节基金8227万元，调出资金1148万元，结转下年5599万元，无净结余。市直基金收入15493万元，加上上级补助收入5712万元、上年结余10195万元，调入资金1148万元，债券转贷收入10000万元后，财力合计42548万元，当年财力支出32806万元，调出资金8029万元，滚存结余1713万元。
　　（三）市直基金收支情况
　　2015年市直基金收入完成15493万元，主要收入项目包括：国有土地使用权出让收入5622万元，福利彩票公益金收入812万元，体育彩票公益金收入1909万元，政府住房基金收入3893万元，城市基础设施配套费收入1742万元。基金支出完成32806万元，主要支出项目包括：土地出让金安排的支出3901万元，基础设施配套费安排的支出1117万元，彩票公益金安排的支出10941万元，农业土地开发资金安排的支出1800万元，政府住房基金支出2949万元。
　　（四）市直地方政府债务情况
　　截止到2015年底，市直政府性债务余额为27.1亿元，其中：一般债务余额为20亿元，政府负有担保责任的债务余额为2.2亿元，救助债务余额为4.9亿元。
　　从2015年财政决算情况看，财政运行情况较好：在经济下行的不利形势下，财政收入依然保持了近10%的增幅；财政保障能力进一步增强，各项法定和重点支出得到优先保障；各项管理改革继续深化，依法理财水平逐步提高。同时，财政发展中仍然面临不少困难和问题。主要是：财政收入增长趋缓，财政收支矛盾突出，对上级财政补助的依赖程度逐年增强；财政绩效还需加强，财政改革有待深化等。这些问题，我们将高度重视，采取针对性措施，努力加以解决。
　　二、2016年上半年财政预算执行情况
　　（一）全市预算执行情况
　　据报表统计，上半年全市公共财政预算收入完成16.2亿元，占预算51.9%，增长0.7%。其中：税收收入实现8.5亿元，占预算52.3%，同比增长3.4%，占公共财政预算收入52.4%。非税收入实现7.7亿元，占预算51.4%，同比下降2.1%，占公共财政预算收入47.6%。全市公共财政预算支出70.5亿元，增长5.4%。基金预算收入完成0.6亿元，占预算17.7%，下降53.2%。基金预算支出0.7亿元，下降21.4%。
　　全市公共财政预算收入主要项目完成情况：增值税7097万元，占预算42%，增长5.5%；营业税26067万元，占预算63.7%，增长26.4%；个人所得税6001万元，占预算58.4%，增长19.2%；企业所得税15097万元，占预算53.7%，下降12.1%。
　　全市公共财政预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出5.4亿元，占预算46.8%，增长14.3%；教育支出8.1亿元，占预算53.9%，增长34.7%；社会保障和就业支出15.4亿元，占预算64.8%，增长4.2%；公共安全支出2.2亿元，占预算37.6%，增长21.1%。
　　（二）市直预算执行情况
　　上半年市直公共财政预算收入完成4.3亿元，占预算45.2%，增长4.9%。市直公共财政预算支出9.8亿元，增长2.8%。基金预算收入完成1602万元，占预算27.4%，下降80.4%。基金预算支出1222万元，下降68.5%。
　　市直公共财政预算收入主要项目完成情况：增值税2975万元，占预算39.9%，下降9.4%；营业税3773万元，占预算41.9%，增长2.1%；个人所得税2482万元，占预算67.1%，增长25.5%；企业所得税5055万元，占预算53.7%，下降12%。
　　市直公共财政预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出9026万元，下降2.7%；教育支出4132万元，增长12%；社会保障和就业支出23394万元，增长12.5%；公共安全支出4242万元，下降11.7%；医疗卫生与计划生育支出5913万元，增长19.9%。
　　（三）市直转移支付补助情况
　　上半年省财政厅下达市直各项转移支付128690万元，具体包括：返还性收入11738万元，均衡性转移支付12230万元，边境地区转移支付6962万元，调整工资转移支付11772万元，生态功能区转移支付1000万元，结算补助24375万元，专项转移支付资金60613万元。
　　（四）市直基金收支情况
　　上半年市直基金收入完成1602万元，主要收入项目包括：国有土地使用权出让收入622万元，福利彩票公益金收入386万元，体育彩票公益金收入149万元，基础设施配套费收入132万元。基金支出完成1222万元，主要支出项目包括：土地出让金安排的支出749万元，彩票发行费和公益金安排的支出469万元。
　　（五）市直地方政府债务情况
　　按照《预算法》及有关文件要求，上半年，省财政批准下达地方政府置换债券资金4.9亿元，用于偿还到期的地方政府债务。此外，使用财政及单位自筹资金偿还债务3.2亿元。截止6月底，市直地方政府债务余额为23.9亿元。
　　从分析的角度看，上半年全市财政预算执行比较平稳，取得一定成效，但也存在着一些不容忽视的问题：受宏观经济形势影响，全市公共财政预算收入增幅明显回落，且各县区收入不够均衡；政府偿债压力大，地方政府债券及国债转贷资金等债务陆续到期，需要财政直接偿还，加剧了财政运行压力，需要引起高度重视。
　　三、上半年财政工作进展情况
　　（一）齐抓共管努力征收。积极应对经济下行挑战，财税部门认真履行组织收入的综合管理和税收执法职能，依法加强税收和非税收入征管。认真落实全面推行“营改增”相关各项部署，积极应对“营改增”对税收征管带来的新变化，研究探索加强征管的各项工作措施，实现了改革顺利推进。通过对经济数据、各行业及企业税收数据的综合分析，掌握重点税源生产经营状况，排疏查漏，确保税收及时足额入库。
　　（二）优化结构保障民生。按照“保民生、保运转、保重点”的总体要求，积极调整优化支出结构，社会保障、医疗卫生、教育等民生重点支出得到优先保障。上半年全市民生支出达到50.5亿元，占公共财政预算支出比重71.6%。继续提高城镇居民基本医疗保险筹资标准和保障水平，财政补助标准由380元提高到420元。对全市152个单位15924人发放稳岗补贴资金1000万元。多渠道筹措资金，支持了四岛国土防护、黑龙江干流堤防、棚户区改造、污水处理等重点项目建设。
　　（三）争取资金支持发展。上半年，全市争取到位资金46.4亿元，同比增长10.5%，其中：专项转移支付资金33.7亿元，财力性转移支付资金12.7亿元。专项转移支付资金项目主要包括：教育资金1.8亿元，改善了特殊教育办学条件，支持了农村义务教育和职业教育发展；社会保障和就业资金10.5亿元，保障了养老保险和就业补助资金需求；医疗卫生资金3.7亿元，保障了城镇居民基本医疗保险补助资金需求，支持了公立医院综合改革发展；农林水资金14.2亿元，支持了农机购置、现代农业等事业发展。
　　（四）深化改革加强监管。深化财政国库集中支付制度改革，建立了财政与市直预算单位、国库集中支付代理银行互动的预算执行动态监控机制。加快推进预算单位会计核算一体化平台建设，市直174家行政事业单位安装了统一的会计核算软件，逐步实现“财政部门集中管理、预算单位在线核算、会计信息充分共享”的管理目标，为编制政府综合财务报告和部门财务报告奠定技术基础。按照上级要求，市直公开了186个单位的部门预算、“三公”经费预算安排和政府预算信息，努力打造“阳光”财政。
　　四、下半年主要工作安排
　　（一）抓征管，努力挖潜增收入。下半年，建筑、房地产及矿产资源开采等行业产销形势依然低迷，保持财政收入稳定增长面临很大压力。国地税部门要适应“营改增”后税收征管出现的新问题，深度开展国地税合作，挖掘增收潜力，堵塞征管漏洞，组织好税收入库工作；继续抓好非税收入征缴，加强重点非税收入稽查，深化财政票据电子化改革，提高非税收入信息化管理水平，依法依规足额征收，力争完成全年财政收入增长目标。
　　（二）调结构，勤俭节约惠民生。一是继续严格控制一般性支出。建立健全厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，严格管理“三公”经费，控制和降低行政运行成本。二是全面推动公共财政资源向民生领域倾斜。继续完善落实与经济发展水平和政府财力水平相匹配的民生投入保障机制，优先保障教育、医疗卫生、社会保障和就业、生态环境和民生设施等重点民生领域支出。大力推进节能减排，保障生态环境安全。三是加快推进基本公共服务均等化。积极筹措资金，促进各项社会事业发展。
　　（三）防风险，多措并举化债务。高度重视政府债务监管，严格政府债务举借审批程序，从严管控债务规模，降低债务成本，完善政府债务风险预警机制。要通过预算安排、争取省财政置换债券、盘活存量资金等方式有效化解政府存量债务。加快推进PPP等融资模式在重点民生项目中的运用，拓宽资金渠道，充分发挥社会资本的作用，实现地方财政安全高效运行。
　　（四）促改革，强化监管重效能。认真贯彻落实《预算法》等财经法律法规，增强预算刚性，科学制定2017年部门预算编制方案，从严从紧安排预算支出。加强国库资金管理，严控新增对外借款。认真落实盘活财政存量资金各项措施，加大专项资金清理整合和结转结余资金清理力度，提高资金统筹利用水平。继续完善财政监管，建立健全财政监督长效机制，加大政府投资评审力度，切实加强政府采购和国有资产管理等工作，进一步提高依法行政、依法理财水平。
　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年全市财政工作形势依然不容乐观，我们将紧紧围绕市委工作部署和要求，在市人大常委会的监督支持下，进一步认清形势，把握趋势，切实增强抓好财政工作的责任感和紧迫感，充分发挥职能作用，研究对策，落实措施，攻坚克难，扎实工作，努力完成全年各项任务。